기업금융에 대한 이해
 용어 및 개념 : 금융과 자금ㆍ재정ㆍ재무 그리고 회계ㆍ경리
 재무조직과 CFO, 재무인력의 요건과 육성 MODEL
 회계와 자금
  –재무보고서를 통한 업무 특성 비교 및 차이점 이해

자금의 수입과 지출
 자금의 수입과 지출 항목 구분
 자금결제수단 및 절차 : 전자결제, 당좌수표 및 약속어음 등
 가용자금 (적정유동성) 확보하기

자금수지 관리와 계획 수립
 자금수지보고서 체계
  –단기ㆍ중기ㆍ장기 자금수지계획
 자금수지표 만들기 (사례)

금융시장과 금융기관 / 이자율
 금융시장에 대하여
 은행과 제2금융권 : 금융기관의 분류
 이자율의 특성과 변동요인
 이자계산을 위해 필요한 기본개념
 기준이자율 : 한국은행 기준금리, 콜금리, 채권유통수익률 등
 이자율의 구성, 표시방법
 이자계산의 실례

부족자금 조달하기 – 간접금융
 자금부족의 원인과 자금조달
 간접금융과 직접금융 : 자금조달수단의 구분
 자금조달을 위해 고려해야 할 사항
 단기운영자금 조달하기 : 일반대, 당좌차월, 어음할인, B2B금융, CP 등
 중∙장기 자금 조달하기 : 시설대, Syndicated Loan, Project Finance, 리스

부족자금 조달하기 – 직접금융
 증권시장의 이해
 회사채 : 일반회사채, CB, BW
 주식 발행 : 신규상장, 유∙무상증자 등

외환거래와 환위험 관리
 외환거래와 외환시장
 환율 : 매입/매도환율, 매매기준율, 은행간환율 vs. 대고객환율, 현물/선물환율
 기업의 외환매매 방법과 절차
 환율변동의 경제적 요인과 거래별 환위험
 환위험 노출 측정ㆍ외환포지션
 환위험 관리 : 내부적∙외부적 관리방법 (선물환, 옵션 등)
 사례 연구 : 환위험 관리전략과 구체적 실행 사례

여유자금의 운용 / 재무보고서의 종류와 양식
 자금운용의 원칙과 기준
 투자금융상품의 종류 : MMF, MMDA, CMA, 정기예금 등
 재무보고의 구분과 종류 : 회계/금융, 외부공시/내부참고, 정태/동태
 재무보고서의 체계와 양식 (사례)